왜 만들었나
재테크 커뮤니티에서 ISA 얘기는 항상 나옵니다. “ISA 무조건 만들어야 한다”, “절세 계좌 중 가장 좋다”는 말도 많고요.
근데 정작 내 상황에서 얼마나 좋은지를 계산해 본 적이 없었습니다. 비과세 한도 200만원이라는 게 투자금 대비 얼마나 되는지, 분리과세 9.9%가 일반계좌 15.4%랑 차이가 얼마나 나는지 — 막연하게 “좋겠지”만 알고 있었습니다.
숫자로 확인하고 싶었습니다.
뭘 하는 도구인가
투자금·연 기대수익률·보유기간을 입력하면:
- 일반계좌 vs ISA 세금을 나란히 비교합니다
- 비과세 구간과 분리과세 구간을 분리해서 보여줍니다
- 만기 후 연금계좌 전환 시 추가 세액공제까지 계산합니다
- 보유기간별 누적 절세액 그래프로 “오래 들고 있을수록 이득”을 눈으로 확인합니다
예시 계산 (투자금 3,000만, 수익률 7%, 5년, 일반형)
| 항목 | 일반계좌 | ISA |
|---|---|---|
| 5년 수익 | 약 1,230만원 | 약 1,230만원 |
| 납부 세금 | 약 189만원 (15.4%) | 약 103만원 (비과세+9.9%) |
| 절세액 | — | 약 86만원 |
ISA 핵심 규칙 (2025년 기준)
| 항목 | 일반형 | 서민·농어민형 |
|---|---|---|
| 비과세 한도 | 200만원 | 400만원 |
| 초과분 세율 | 9.9% (분리과세) | 9.9% |
| 일반계좌 세율 | 15.4% | 15.4% |
| 의무 가입 기간 | 3년 | 3년 |
만기 연금전환 추가 혜택: 만기 자산을 연금저축·IRP로 전환하면 전환액의 10%, 최대 300만원 추가 세액공제. 연금저축 한도와 별도로 챙길 수 있어서 절세 효과가 더 큽니다.
제작 과정
계산 로직은 명확합니다:
일반계좌 세금 = 수익 × 15.4%
ISA 세금 = max(0, 수익 - 비과세한도) × 9.9%
절세액 = 일반계좌 세금 - ISA 세금보유기간별 그래프는 3년~20년 구간에서 수익을 복리로 계산해서 각 시점의 절세액을 표시합니다. 현재 설정한 기간에 점이 표시되어 위치를 바로 파악할 수 있습니다.
연금전환 추가공제는 전환액 × 10%를 공제 가능 금액으로 보고, 총급여에 따라 16.5% 또는 13.2%를 적용해 세액공제액으로 환산합니다.
빌드 로그
- 스택: 정적 Astro + 클라이언트 JS + Chart.js (CDN)
- 계산 기준: 2025년 세법 기준, 이자·배당소득 단순화 모델
- 연금전환: 선택 입력, 총급여 필드 조건부 표시
- localStorage + URL 파라미터: 입력 유지 + 링크 공유
- 서민형 지원: 비과세 한도 200만 / 400만 전환 버튼
한계 & 다음
- 금융소득종합과세(연 2,000만 초과) 시 ISA 분리과세가 더 유리한 경우 — v2에서 분기 추가
- 실제 세금은 금융상품 종류(주식형/채권형/혼합)와 운용 방식에 따라 다릅니다
- ETF 매매차익(비과세) vs 배당소득의 구분 — v1에서는 단순화
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